[综合题-计算分析-案例分析等]题目:

资料:

1) XYZ公司2008年11月20日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下:

(1) 20日，开出支票#050计11 700元，用以支付购料款.

(2) 21日，收到A公司开来的销货款转账支票35 100元.

(3) 2。日，开出支票#051计3 400元，支付购料的运杂费.

(4) 26日，开出支票#052计1 000元，支付下半年的报刊杂志费.

(5) 29日，收到D公司开来的销货款现金支票5 850元.

(6) 30日，银行存款日记账的账面余额为92 800元.

2)银行对账单所列XYZ公司11月20日至月末的经济业务如下:

(1) 22日，收到销售款转账支票35 100元.

(2) 23日，收到XYZ公司开出的支票#050,金额为11 700元.

(3) 25日，收到XYZ公司开出的支票#051,金额为3 400元.

(4) 26日，银行为XYZ公司代付本月电话费1 280元.

(5) 29日，为XYZ公司代收外地购货方汇来的货款6 800元.

(6) 30日，结算银行借款利息650元。

(7) 30日，银行对账单的存款余额数为92 820元.

要求:根据上述资料，代XYZ公司完成以下银行存款余额调节表的编制.

银行存款余额调节表

编制单位:XYZ公司    2008年11月30日    单位:元

项目	金额	项目	金额
企业银行存款日记账余额	92800	银行对账单余额	92820
加：银行已收企业未收的款项合计	（1）	加：企业已收银行未收的款项合计	5850
减：银行已付企业未付的款项合计	（2）	减：企业已付银行未付的款项合计	（4）
调节后余额	（3）	调节后余额	（5）

（1）（）

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学员你好！其他的开出支票，银行和企业都已经登记入账了，不属于未达账项
祝学习进步！

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