总账系统期末处理的相关资料

1. 银行对账

(l) 银行对账期 初

华能电子 公司银行 账的 启用 日 期为 2005.01.01 ， 工行人民 币 户企业日记 账 调整前余额为 600000 元 ， 银行对 账 单调整前余额为 650000 元 ， 未达 账 项一笔 ， 系银行己收企业未收款 50000 元。

(2) 银行对 账 单 （如表 6 － 18 所示）

表 6 － 18 1 月份银行对账单

2. 自动转 账 定义

(1) 自定义结转

摊销经理办公室报刊杂志费。

借 ： 管理费用 / 其他 (550207) JG()

贷： 待摊费用 / 报刊费 (130101) 1200/12

说明： JG() 函数的含义是取对方科目计算结果。

(2) 期 间损 益结转

结转各损益类账户的本期发生额。

要求：

以 “赵娜” 的身分进行 银 行对 账 操作。

以 “ 杨宁 ” 的身分进行自动转账操作。

以 “ 王平 ” 的身分进行对账、结 账操 作。

总账系统期末处理的具体应用

（一）银行对账

以 “ 赵娜 ” 的身分启 动 和注册总 账 系统 。

1. 输入银行对账期初数据

① 执行 “ 出纳 ”—“ 银行对 账”—“ 银行对 账 期 初 录 入” 命令 ， 打开 “ 银行科目选择 ” 对话框。

② 选择科 目“ 100201 工行存款 ”，单击“确定”按钮，进入“ 银行对 账 期 初”窗口。

③ 确定启用日期 “ 2005-01-01 ”。

④ 输入单位日记账的调整前余额 “ 600000 ”， 输入银行对 账 单的调整前余额 “ 650000 ” 。

⑤ 单击 “对账 单期初未达项 ” 按钮 ， 进入 “ 银行方期初 ” 窗口。

⑥ 单击 “ 增加 ” 按钮 ， 输入日期 “ 2004-12-31 ” ， 结算方式 “ 202 ”， 借方金额 “ 50000 ” 。

⑦ 单击 “ 保存 ” 按钮。单击 “ 退出 ” 按钮 。

说明：

·第一次使用银行对 账 功能前 ， 系统要求录入 日 记 账 及 对账单 未达 账 项 ， 在开始使用银行对 账功 能之后将不再要求录入。

·在录入 完 单位 日记账 、银行对 账单 期 初 未达 账 项后 ， 请不要随意调整启用 日期 ， 尤其是向前调 ， 这样可能会造成启用 日 期后的期初数不能再参与对 账。

2. 录入银行 对账 单

① 执行 “ 出纳 ”—“ 银行对账 ”—“ 银行对 账 单 ” 命令 ， 打开 “ 银行科 目 选择 ” 对话 框 。

② 选择科目 “ 100201 工行存款 ” ， 单击 “ 确定 ” 按钮 ， 进入 “ 银行对 账 单 ” 窗口。

③ 单击 “ 增加 ” 按钮 ，按实验资料 输入银行对 账 单数据 ， 单 击“ 保存 ” 按钮。

3. 银行对 账

(l) 自动对 账

① 执行 “ 出纳 ”—“ 银行 对 账 ”—“ 银行 对 账 ” 命令 ， 打开 “ 银行科目选择 ” 对 话框。

② 选择科 目 “ 100201 工行存款 ”，单击“确定”按钮，进入“银行对账”窗口。

③ 单 击 “ 对 账” 按 钮， 打开 “ 自动对账 ” 条件对话框。

④ 输入截止日期 “ 2005-01-31 ”， 默认系统提供的其他对 账 条件。

⑤ 单击 “ 确定 ” 按钮 ， 显示自动对 账 结果。

说明：

·对账条件中的方向、金额相同是必选条件 ， 对 账 截止 日 期可输入可不输 。

·对于已达 账 项 ， 系统自动在银行存款日记账和银行对 账 单 双 方的 “两清” 栏打上 圆圈标 志 。

(2) 手工对 账

① 在自动对 账 窗口 ， 对于一些应勾对 而 未勾对上的账项 ， 可分别 双 击 “ 两清 ” 栏 ，直 接进行手工调整。

② 对 账 完毕 ， 单击 “ 检查 ” 按钮 ，检 查结果平衡 ， 单击 “ 确认 ” 按钮 。

说明：

·在自动对 账 不能完全 对 上的情况下 ， 可采 用 手工 对账 。

4. 输出余额 调 节表

① 执行 “出纳”—“ 银行对 账”—“ 余额调节表 ” 命令 ， 进入 “ 银行存款余额调节 表” 窗口。

② 选中科目 “ 100201 工行存款 ” 。

③ 单击 “ 查看 ” 或 双 击该行 ， 即显示 该 银行 账 户的银行存款余额调节表。

④ 单击 “ 打印 ” 按钮 ， 打印银行存款余额调节表。

（二） 自动转 账

以 “ 杨宁 ” 的身分重新注册总账系统。

1. 转账 定 义

(1) 自定义结转设置

① 执行 “ 期末 ”—“ 转账定义 ”—“ 自 定 义转账 ” 命令 ， 进入 “ 自动转账设置 ” 窗口 。

② 单击 “ 增加 ” 按钮 ， 打开 “ 转 账 目录 ” 设置 对 话框。

③ 输入转账序号 “ 001 ”， 转账说明 “ 摊销报刊费 ”； 选择凭证类别 “ 转账凭证 ” 。

④ 单击 “ 确定 ” 按钮 ， 继续定义转账凭证分录信息。

⑤ 确定分录的借方信息。选择科目编码 “ 550207 ”， 部门 “ 经理办公室 ”， 方向 “ 借 ”， 输入金额公式 “ JG() ” 。

⑥ 单击 “ 增行 ” 按钮 。

⑦ 确定分录的 贷 方信息。选择科目编码 “ 130101 ”， 方向 “ 贷 ”， 输入金额公式 “ 1200 /12 ” 。

⑧ 单击 “ 保存 ” 按钮 。

说明：

·转 账 科目可以为非 末 级科 目 ， 部门可为空 ， 表示所有部门。

·如果使用应 收 、应付系统 ， 则在总账系统中 ， 不能 按 客户、供应商辅助项进行结转 ， 只能 按 科目总数进行结转。

·输入转 账 计算公式有两种方法 ： 一是直接选择计算公式 ； 二是引导方式录入公式。

(2) 期 间 损益结转设置

① 执行 “ 期末 ”—“ 转账定义 ”—“ 期间损益 ” 命令 ， 进入 “ 期间损益结 转 设 置” 窗口。

② 选择凭证类别 “ 转账凭证 ”， 选择本年利润科目 “ 3131 ”， 单击 “ 确定 ” 按钮。

2. 转 账生 成

(1) 自定义转账生成

① 执行 “ 期末 ”—“ 转 账 生成 ” 命令 ， 进入 “ 转账生 成” 窗口 。

② 单击 “ 自定义转账 ” 单选按钮 ， 单击 “全 选 ” 按钮。

③ 单击 “ 确定 ” 按钮 ， 生成转 账 凭证。

④ 单击 “ 保存 ” 按钮 ， 系统自 动 将当前凭证追加到 未 记账凭证中 。

说明：

·转 账 生成之前 ，注 意转 账 月份为当前会计月份 。

·进行转 账 生成之前 ， 先将相关经济业务的记 账 凭证登记入 账

· 转 账 凭证每月只生 成 一次。

·若使 用 应 收、 应付系统 ，则 总 账 系统中 ， 不能 按 客户 、 供应商进行结转 。

·生成的转账凭证 ， 仍需审核才能记 账 。

以 “ 王平 ” 的身分对生成的 自 动转 账 凭 证 进行审核 、 记 账。

(2) 期间损益结 转 生成

以 “ 杨宁 ” 的身分进行期间 损 益的结转 。

① 执行 “ 期末 ”—“ 转账生 成” 命令 ， 进入 “ 转 账 生成 ” 窗口。

② 单击 “ 期间损益结转 ” 单选按钮 ， 选择损益类型 “ 支出 ”。

③ 单击 “ 全选 ” 按钮 ， 单击 “ 确定 ” 按钮 ， 生 成 转 账 凭证。

④ 单击 “ 保存 ” 按钮 ， 系统自动将当前凭证追加到 未记 账凭证中。

说明：

· 以 “王平 ” 的身分对生成的自动转账凭证进行审核、记 账。

（三） 对 账

以“ 王平 ” 的身分重新注册总账系统 。

① 执行“ 期末 ”—“ 对账 ” 命令 ， 进入 “ 对 账” 窗口 。

② 将光 标 定位在要进行对 账 的月份 “ 2005.01 ”， 单击 “ 选择 ” 按钮。

③ 单击 “ 对账 ” 按钮 ， 开始自动对账 ， 并显示 对账 结果 。

④ 单击 “ 试算 ” 按钮 ， 可 以 对各科目类别余额进行试算平衡。

⑤ 单击 “ 确认 ” 按 钮 。

（四） 结账

1. 结 账

① 执行 “ 期末 ”—“ 结账 ” 命令 ， 进入 “ 结账 ” 窗口 。

② 单击要结账月份 “ 2005.01 ”，单击“下一步”按钮。

③ 单击 “ 对账 ” 按钮 ， 系统对要结账的月份进行 账账 核对。

④ 单击 “ 下 一 步 ” 按钮 ， 系统显示 “ 01 月工作报告 ”。

⑤ 查看工作报告后 ， 单击 “ 下一步 ” 按钮 ， 单击 “ 结 账” 按钮 ， 若符合结 账 要求 ， 系 统将进行结账 ， 否则不予结账 。

说明：

·结 账 只能 由 有结 账 权 限 的人进行。

·本月还有未记账凭证时 ， 则本月不能结 账 。

·结 账 必须按月连续进行 ， 上月未结账 ， 本 月 不能结 账 。

·若总 账 与明细 账 对 账 不符 ， 则不能结 账 。

·当与其他系统联合使用时 ， 如果其他子系统末全部结账 ，则 本月不能结 账 。

· 结 账 前 ， 要进行数据备份 。

2. 取消结账 ( 取 消 结 账 后 ， 必须重 新 结 账 )

① 执行 “ 期末 ”—“ 结 账” 命令 ， 进入 “ 结账 ” 窗口。

② 选择要取消结 账 的月份 “ 2005.01 ” 。

③ 按 “ Ctrl+Shift+F6 ” 键激活 “ 取消结 账” 功能。

④ 输入口令 “ 1 ”， 单击 “ 确认 ” 按钮 ， 取消结账 标 记。

说明：

·当结账完毕后 ， 由于非法操作、计算机病毒或其他原因可能会造成数据被破坏 ， 这时可以使用 “ 取消结账 ” 功能 。