总账系统初始设置的相关资料

1. 总账控制参数 （如表 6 － 10 所示）

表 6 － 10 总账控制参数

2. 基础数据

(1) 会计科目及 2005 年 1 月份期初余额表 （ 如表 6 － 11 所示 。由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需修改或增加的会计科目。）

表 6 － 11 会计科目及 2005 年 1 月份期初余额 表

(2) 凭证类型设置 （如表 6 － 12 所示）

表 6 － 12 凭证类型设置

(3) 项目目录 （如表 6 － 13 所示）

表 6 － 13 项目目录

3. 期初余额

(1) 总账期初余额表（见 表 6 － 11 “会计科目及期初余额表”）

(2) 辅助账期初余额表（如 表 6 － 14 ～表 6 － 17 所示）。

表 6 － 14 其他应收款 期初余额表

会计科目： 1133 其他应收款 余额：借 12000 元

表 6 － 15 应收账款 期初余额表

会计科目： 1131 应收账款 余额：借 240000 元

表 6 － 16 应付账款 期初余额表

会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 336000 元

表 6 － 17 生产成本 期初余额表

会计科目： 4101 生产成本 余额：借 90000 元

总账系统初始设置的具体应用

（一） 启动与注册

以“王平”身份进行初始设置。

① 单击“开始”按钮，执行“程序”—“用友 ERP-U8 ”—“财务会计”—“总账”命令，打开“注册〖总账〗”对话框。

② 输入：操作员：“ 001 ”；密码：“ 1 ”。选择账套：“ 888 山东华能电子有限公司 ”；会计年度：“ 2005 ”；日期：“ 2005-01-01 ”。单击“确认”按钮。

（二） 设置总账控制参数

① 首次进入总账系统，打开“选项”参数设置对话框。

② 分别单击 “ 凭证 ”、“ 账 簿” 、 “ 会计日历 ”、“ 其他 ” 选项卡 ， 按照 实 验资料的要 求进行 相应 的设置 。

③ 设置完成后 ， 单击 “编辑” 按钮。

④ 单击 “确定” 按钮 ，退出选项设置。

（三） 设置基础数据

1. 建立 会 计科 目— 增加明细 会 计科目

① 执行 “ 设置 ”—“ 会计科目 ” 命令 ， 进入 “ 会计科目 ” 窗口 ， 显示所有 “按新会计 制度 ” 预置的科 目 。

② 单击 “ 增加 ” 按钮 ， 进入 “ 会计科目 — 新增 ” 窗口 。

③ 输入明细科目相关内容。输入编码 “ 100201 ” 、科 目 名称 “ 工行存款 ”， 选择 “日记 账 ”、 “ 银行 账” ， 单击 “ 确定 ” 按钮。

④ 继续单击 “ 增加 ” 按钮 ， 输入实验资料中其他明细科目的相关内容。

⑤ 全部输入完后 ， 单击 “ 关闭 ” 按钮。

说明：

·增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规 则 。

·科目一经使用 ， 就不能再增设下级科目。只能增加同级科目 。

2. 建立会计科 目— 修改会计科目

① 在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“ 1001 ”

② 单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目—修改”窗口。

③ 单击“修改”按钮，选中“日记账”复选框，单击“确定”按钮。

④ 按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。

说明：

· 已有数据的科目不能修改科目性质

· 被封存的科目在制单时不可以使用

· 只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。

3. 建立会计科目—删除会计科目

① 在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目。

② 单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。

③ 单击“确定”按钮，即可删除该科目。

说明：

· 如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。

· 非末级会计科目不能删除。

· 被 指定为 “ 现金 科目”、“ 银行科 目” 的会计科 目 不能 删 除 ； 如想 删除， 必 须先 取 消 指定。

4. 建立会计科 目— 指定会计科目

① 在 “ 会计科目 ” 窗口中 ， 执行 “ 编辑 ”—“ 指定科目 ” 命令 ， 进入 “ 指定科 目” 窗口。

② 单击 “ 现金总账科目 ” 单选按钮 ， 单击 选中“ 1001 现金 ”科目，单击“＞”按钮， 将 “ 1001 现金 ” 由待选科 目 选 入 己选科 目。

③ 同理， 单击 “ 银行 总账 科目 ” 单选按 钮， 将 “ 1002 银行存款 ” 由待选科目选 入 己选科目 。

④ 单击 “ 确认 ” 按钮 。

说明：

· 指定会计科 目 是指定出纳的专管科 目。 只有指定科 目 后 ， 才能执行出 纳 签字 ， 从而实现现金 、 银行管理的保密性 ， 才能查看现金 、 银行存款日记 账 。

·在指定 “ 现金科 目” 、 “ 银行科目 ” 之前 ， 应在建立 “ 现金 ”、“ 银行存 款” 会计科 目 时选中 “日记账”复选框。

5. 设置凭证 类 别

① 执行“ 设置 ”—“ 凭证 类别” 命令 ， 打开 “凭 证类别预制 ” 对话框。

② 单击 “ 收款凭证、付 款 凭证 、 转 账 凭证 ” 单选按钮。

③ 单击 “ 确定 ” 按钮 ， 进入 “ 凭证类别 ” 窗口。

④ 单击工具栏中的 “ 修改 ” 按钮 ， 再单击收款凭证 “限制 类型 ” 的下 三 角按钮 ， 选择 “ 借方必有 ”； 在 “限制科目”栏输入“ 1001 ， 100201 ， 100202 ”。

⑤ 同理， 设置付款凭证的 限 制类型 “贷 方必有 ”、 限制科 目“ 1001 ， 100201 ， 100202 ”。

设置 转账 凭证的 限 制类型 “凭证必无 ”、 限制科 目“ 1001 ， 100201 ， 100202 ”。

⑥ 设置完后 ， 单击 “ 退出 ” 按钮。

6. 设置项 目 目录 — 定义项目大类

① 执行 “ 设置 ”—“ 编码档案 ”—“ 项目目录 ” 命令 ， 进入 “ 项目档案 ” 窗口。

② 单击 “ 增加 ” 按钮 ， 打开 “ 项目大类定义 — 增加 ” 对话框。

③ 输入新项目大类名称 “ 生产成本 ”

④ 单击 “ 下一步 ” 按钮 ， 其他设置均采用系统默认值。最后单击 “ 完成 ” 按钮 ， 返回 “ 项目档案 ” 窗口 。

说明：

·项 目 大类的名称是该类项目的总称 ，而 不是会计科 目 名称。如 ： 在建工程按具体工程项 目核 算 ， 其项目大类名称应为 “ 工程项目 ” 而不是 “ 在建工程 ”。

7. 设置项 目目 录 — 指定核算科 目

① 在 “ 项目档案 ” 窗口中 ， 选择 “ 核算科 目” 页签。

② 选择项目大类 “ 生产成本 ” 。

③ 分别选择要参 加 核算的科 目，“ 410101 直接材料 ” 、 “ 410102 直接人工 ” 、 “ 410103 制 造费用 ”、“ 410104 其他 ” ， 单击 “＞ ” 按钮 ， 单击 “ 确定 ” 按钮 。

说明：

·一个项目大类可指定多个科目 ， 一个科 目 只能指定一个项 目 大类。

8. 设置项目目录 — 定义项目分类

① 在 “ 项目档案 ” 窗口中 ， 选择 “ 项 目 分类定义 ” 页 签 。

② 单击右下角的 “ 增加 ” 按钮 ， 输 入 分类编码 “ 1 ”； 输 入 分类名 称“硬件”； 单击 “ 确定 ” 按钮。

③ 同理定义 “ 2 软件” 项 目 分类。

说明：

·为了便于统计 ， 可对同一项 目 大类下的项 目 进行进一步划分 ， 即定义项目分类。

·若无分类 ， 也必须定义项 目 分类为 “ 无分类 ” 。

9. 设置项 目目 录 — 定义项目目录

① 在 “ 项目档案 ” 窗口中 ， 选择 “ 项目目录 ” 页签。

② 单击 “ 维护 ” 按钮 ， 进入 “项目目 录维护 ” 窗口 。

③ 单击 “ 增加 ” 按钮 ， 输入项目编号 “ 101 ”； 输入 项目 名称 “ 甲硬件”； 选择所属分类码 “ 1 ”。

④ 同理 ， 继续增加 “ 201 A 软件” 项 目 档案 。

说明：

· 标 识结算后的项 目 将不能再使用。

（四） 输入期 初余 额

1. 输入 总账期初余额

① 执行 “ 设置 ”—“期 初余额 ” 命令 ， 进入 “期初 余额录 入” 窗口。

② 输入 “ 1001 现金”科目的期初余额 6000 ，敲回车键确认。

③ 同理，输入实验资料中其他总账科目的期初余额。

说明：

· 期初余额只能在最末级科目上输入，上级科目的期初余额将自动计算并填列。

2. 输入 辅助账期初余额

① 执行 “ 设置 ”—“期 初余额 ” 命令 ， 进入 “期初 余额录 入” 窗口。

② 双击“其他应收款”的期初余额栏，进入“个人往来期初”窗口。

③ 单击“增加”按钮，输入实验资料中的“其他应收款”的辅助核算信息；输入完毕，单击“退出”按钮。

④ 同理，输入实验资料中其他辅助核算科目的期初余额。

说明：

· 当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按 ESC 键取消输入。此操作在操作中很多地方是适用的。

3. 试算平衡

① 输完所有科 目 余额后 ，在 “期初 余额录 入” 窗口 ， 单击 “ 试算 ” 按钮 ， 打开 “ 期初余额试算平衡表 ”对 话框。

② 若期 初 余额不平衡 ， 则修改期 初 余额 ； 若期初余额试算平 衡， 单击 “确认” 按钮。

说明：

· 期 初余额试算不平衡 ， 将不能记 账 ， 但可以填制凭证。

·已经记过账 ，则 不能再输入 、 修改期初余额 ， 也不能执行 “ 结转上年余额 ” 功能。

（五） 数据 权 限分配

① 执行 “ 设置 ”—“ 数据权限分配 ” 命令 ， 进入 “ 权限 浏 览 ” 窗口。

② 选择用户 “ 赵娜 ” ， 单击 “ 授权 ” 按钮 ， 弹出 “ 记录权限设置 ” 对话框。

③ 选中 “ 查 账 ” 复选 框， 分别选中 “ 1001 现金 ”、“ 1002 银行存款 ”、“ 100201 工行 存款 ” 、“ 100202 中行 存款 ” 科目 ， 单击 “＞ ” 按钮 ， 再单击 “ 保存 ” 按钮。这样 ， 用户 “ 赵娜 ” 便具有查询现金和银行存款 日 记账的权限。